Задачи по налогообложению. Часть 36 (НДС)

Задача №5497 (НДС)

В налоговом периоде отгружено продукции без учёта НДС на 1000000 руб. Поступило на расчётный счёт 2000000 руб. Получено авансов 1180000 руб. Оприходовано материальных ценностей без учёта НДС на 500000 руб.

Рассчитать НДС, подлежащий уплате в бюджет.

Рекомендуемые задачи по дисциплине

Решение задачи:

Определяем сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет:

1000000*18/100+1180000*18/118=360000 руб.

Определяем сумму НДС, подлежащую вычету:

500000*18/100=90000 руб.

Определяем НДС, подлежащий плате в бюджет:

360000-90000=270000 руб.

Обновить  

 
# Задача №8582 (расчет дохода)Администратор 21.08.2021 10:55
Определить чистый доход предприятия при ставке НДС равной 20% и ставке НДС, равной 10%. При расчёте считать, что в обоих случаях предприятие не платит акцизы, а валовый доход равен 120 млн. рублей.
 
 
# Решение задачи №8582Администратор 21.08.2021 10:56
 
 
# Задача №7757 (расчет НДС)Администратор 08.07.2020 12:46
Исходные данные в налоговом периоде:
1. На расчетный счет организации за реализованную в прошлом налоговом периоде продукцию поступило 355 000 руб., включая НДС 18%.
2. Продукции машиностроения отгружено на сумму 850 000 руб. (указана сумма без НДС).
3. Поступили материальные ценности производственного назначения на сумму 531 000 руб. (сумма включает НДС).
4. Уплачены штрафы поставщику на сумму 35 400 руб.
5. Получен авансовый отчет по командировке: оплата за гостиницу – 354 000 руб. (включая НДС), суточные – 12 000 руб., билеты – 47 200 руб. (НДС в билетах не выделен).
6. На расчетный счет поступил заем 2 000 000 руб.
7. Поступил станок, его стоимость 750 000 руб. (без учета НДС), начаты работы по его модернизации.
Задание:
Рассчитайте НДС, подлежащий уплате в бюджет (возмещению из бюджета) за налоговый период.
Перейти к демонстрационной версии решения задачи
 
 
# Задача №5908 (расчет НДС)Администратор 14.07.2018 17:33
Данные: предприятие осуществляет деятельность на территории РФ.
Оснований для прекращения обязанностей налогоплательщика НДС нет.
В налоговом периоде объем выполненных организацией и оплаченных услуг составил 1 960 тыс. руб., в том числе налог на добавленную стоимость.
В этом же периоде отгружено продукции на сумму 505 200 руб., поступило на расчетный счет за реализованную продукцию 350 000 руб., в том числе налог на добавленную стоимость.
Получено авансов в счет финансирования по ранее заключенным договорам на оказание услуг – 180 100 руб.
Приобретены материалы для производственных нужд на сумму 32 тыс. руб. плюс налог на добавленную стоимость 18%, оплачено за них поставщику 28 тыс. руб.
Расходы на текущий ремонт детского сада, находящегося на балансе организации, – 115 тыс. руб., в том числе налог на добавленную стоимость, оплата произведена полностью.
Расходы на текущий ремонт производственного помещения, находящегося на балансе организации, – 118 тыс. руб., в том числе налог на добавленную стоимость, оплата произведена в размере 55 тыс. руб.
Приобретено основное средство производственного назначения стоимостью 67 000 руб. с НДС, которое введено в эксплуатацию в следующем налоговом периоде; оплачено за основное средство 42 000 руб.
Необходимо: определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет за налоговый период.
Расчеты в данной задаче выполнены с использованием ставки НДС 18%.
Перейти к демонстрационной версии решения задачи
 
 
# Задача №5907 (расчет НДС)Администратор 14.07.2018 17:33
Данные: совокупные расходы на производство продукции за налоговый период составили 750 000 руб., в том числе по льготируемой деятельности – 30 000 руб. Сумма НДС составила 135 000 руб. Раздельный учет операций организация не ведет.
Необходимо: определить, какую сумму НДС организация может принять к вычету. Ответ обосновать.
Перейти к демонстрационной версии решения задачи
 
 
# Задача №5906 (расчет НДС)Администратор 14.07.2018 17:33
Данные: организация осуществляет два вида деятельности, по одному из которых предусмотрено освобождение от налогообложения НДС. В налоговом периоде организация уплатила 11 800 руб. (в том числе НДС) за аренду помещения, используемого для обоих видов деятельности. Выручка за налоговый период составила 1 600 000 руб. (без НДС), в том числе по виду деятельности, не облагаемой НДС, на сумму 400 000 руб.
Необходимо: определить сумму НДС, подлежащую вычету. Решение обосновать.
Расчеты в данной задаче выполнены с использованием ставки НДС 18%.
Перейти к демонстрационной версии решения задачи
 
 
# Задача №5900 (расчет НДС)Администратор 14.07.2018 17:28
Российская организация купила у иностранной фирмы товар, контрактная стоимость которого – 10 000 евро. Сумма накладных расходов (перевозка, страхование и др.) – 100 000 руб. Право собственности на товар перешло к российской организации 10 мая текущего года. В этот же день предприятие подало таможенную декларацию, а также уплатило таможенную пошлину – 1 000 евро и таможенные сборы – 500 рублей.
Курс ЦБ РФ на 10 мая текущего года составил 55,19 руб. за 1 евро.
Задание: Определить сумму НДС, уплаченную на таможне.
Перейти к демонстрационной версии решения задачи