Задачи по налогообложению

Задача №5497 (НДС)

В налоговом периоде отгружено продукции без учёта НДС на 1000000 руб. Поступило на расчётный счёт 2000000 руб. Получено авансов 1180000 руб. Оприходовано материальных ценностей без учёта НДС на 500000 руб.

Рассчитать НДС, подлежащий уплате в бюджет.

Рекомендуемые задачи по дисциплине

  • Задача №530 (расчет акциза)

    Ликероводочный завод произвел и реализовал за текущий месяц 700 ящиков водки «Валуйчанка» (по 20 бутылок емкостью 0,5 литра в каждом) с объемной...

  • Задача №825 (расчет НДС)

    В налоговом периоде организация: отгрузила продукцию на сумму 708 тыс. руб. (в т.ч. НДС). Продукция оплачена на 458 тыс. руб. денежными средствами, а на 250 тыс....

  • Задача №617 (расчет суммы земельного налога)

    В 2012 году организация имела во владении земельный участок площадью 3200 кв. метров кадастровой стоимостью 25000 рублей за га, на котором...

  • Задача №616 (расчет налога на имущество)

    В декабре прошлого года организация приобрела основное средство по цене 708 тыс. рублей (в т.ч. НДС) и ввела его в эксплуатацию. Рассчитайте налог...

  • Задача №679 (примеры расчета НДС)

    1. Организация реализует другой организации станки, определив цену реализации в 2 млн. руб. Рыночная цена аналогичных станков составляет в этом...

Решение задачи:

Определяем сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет:

1000000*18/100+1180000*18/118=360000 руб.

Определяем сумму НДС, подлежащую вычету:

500000*18/100=90000 руб.

Определяем НДС, подлежащий плате в бюджет:

360000-90000=270000 руб.

Небольшой опрос. Заранее спасибо всем участникам.

Какие задачи, на Ваш взгляд, более сложные?

Обновить  

 
# Задача №5908 (расчет НДС)Администратор 14.07.2018 17:33
Данные: предприятие осуществляет деятельность на территории РФ.
Оснований для прекращения обязанностей налогоплательщи ка НДС нет.
В налоговом периоде объем выполненных организацией и оплаченных услуг составил 1 960 тыс. руб., в том числе налог на добавленную стоимость.
В этом же периоде отгружено продукции на сумму 505 200 руб., поступило на расчетный счет за реализованную продукцию 350 000 руб., в том числе налог на добавленную стоимость.
Получено авансов в счет финансирования по ранее заключенным договорам на оказание услуг – 180 100 руб.
Приобретены материалы для производственны х нужд на сумму 32 тыс. руб. плюс налог на добавленную стоимость 18%, оплачено за них поставщику 28 тыс. руб.
Расходы на текущий ремонт детского сада, находящегося на балансе организации, – 115 тыс. руб., в том числе налог на добавленную стоимость, оплата произведена полностью.
Расходы на текущий ремонт производственно го помещения, находящегося на балансе организации, – 118 тыс. руб., в том числе налог на добавленную стоимость, оплата произведена в размере 55 тыс. руб.
Приобретено основное средство производственно го назначения стоимостью 67 000 руб. с НДС, которое введено в эксплуатацию в следующем налоговом периоде; оплачено за основное средство 42 000 руб.
Необходимо: определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет за налоговый период.
Решение задачи
Ответить
 
 
# Фрагмент решения задачи №5908Администратор 14.07.2018 18:44 Ответить
 
 
# Задача №5907 (расчет НДС)Администратор 14.07.2018 17:33
Данные: совокупные расходы на производство продукции за налоговый период составили 750 000 руб., в том числе по льготируемой деятельности – 30 000 руб. Сумма НДС составила 135 000 руб. Раздельный учет операций организация не ведет.
Необходимо: определить, какую сумму НДС организация может принять к вычету. Ответ обосновать.
Решение задачи
Ответить
 
 
# Фрагмент решения задачи №5907Администратор 14.07.2018 18:43 Ответить
 
 
# Задача №5906 (расчет НДС)Администратор 14.07.2018 17:33
Данные: организация осуществляет два вида деятельности, по одному из которых предусмотрено освобождение от налогообложения НДС. В налоговом периоде организация уплатила 11 800 руб. (в том числе НДС) за аренду помещения, используемого для обоих видов деятельности. Выручка за налоговый период составила 1 600 000 руб. (без НДС), в том числе по виду деятельности, не облагаемой НДС, на сумму 400 000 руб.
Необходимо: определить сумму НДС, подлежащую вычету. Решение обосновать.
Решение задачи
Ответить
 
 
# Фрагмент решения задачи №5906Администратор 14.07.2018 18:42 Ответить
 
 
# Задача №5900 (расчет НДС)Администратор 14.07.2018 17:28
Российская организация купила у иностранной фирмы товар, контрактная стоимость которого – 10 000 евро. Сумма накладных расходов (перевозка, страхование и др.) – 100 000 руб. Право собственности на товар перешло к российской организации 10 мая текущего года. В этот же день предприятие подало таможенную декларацию, а также уплатило таможенную пошлину – 1 000 евро и таможенные сборы – 500 рублей.
Курс ЦБ РФ на 10 мая текущего года составил 55,19 руб. за 1 евро.
Задание: Определить сумму НДС, уплаченную на таможне.
Решение задачи
Ответить
 
 
# Фрагмент решения задачи №5900Администратор 14.07.2018 18:39 Ответить