Задачи по финансовому менеджменту. Часть 32 (кредит)

Задача №618 (расчет потребности в кредите)

Определите потребность в кредите для формирования оборотных неденежных активов на конец планируемого периода.

Исходные данные:

  1. Планируемые остатки активов:
    • зданий и сооружений – 2000 тыс. руб.;
    • материалов – 300 тыс. руб.;
    • незавершенного производства – 100 тыс. руб.;
    • готовой продукции – 80 тыс. руб.;
    • дебиторской задолженности – 40 тыс. руб.
  2. Фактическое наличие собственных оборотных активов на начало планируемого периода – 350 тыс. руб.
  3. Ожидаемая кредиторская задолженность по налогам, оплате труда, материалам – 100 тыс. руб.
  4. Планируемая нераспределенная прибыль:
    • на капиталовложения – 200 тыс. руб.;
    • на увеличение собственных оборотных средств – 50 тыс. руб.

Рекомендуемые задачи по дисциплине

Решение задачи:

1. Рассчитываем потребность в средствах, требуемых для формирования необходимого объема оборотных неденежных активов. Для этого складываем планируемую стоимость материалов (300 тыс. руб.), незавершенного производства (100 тыс. руб.), готовой продукции (80 тыс. руб.) и дебиторской задолженности (40 тыс. руб.). Потребность в средствах для формирования оборотных неденежных активов составляет:

П=300+100+80+40=520 тыс. руб.

2. Рассчитываем величину источников формирования оборотных активов предприятия. Эта величина включает:

  1. имеющиеся на начало года собственные оборотные средства (350 тыс. руб.);
  2. величину пополнения собственных оборотных средств за счет полученной в течение года прибыли (50 тыс. руб.);
  3. величину кредиторской задолженности, которая наравне с собственными оборотными средствами может использоваться для финансирования потребности в оборотных средствах (100 тыс. руб.).

Итак, имеющиеся источники формирования неденежных оборотных средств составляют:

И=350+100+50=500 тыс. руб.

3. Имеющихся источников (500 тыс. руб.) не достаточно для финансирования потребности в неденежных оборотных средствах (520 тыс. руб.). Следовательно, потребность в кредите составляет:

К=П-И=520-500=20 тыс. руб.

Обновить  

 
# Задача №8305 (расчет потребности в активах)Администратор 16.07.2020 20:08
Определить потребность в активах вновь создаваемого предприятия косвенным методом, исходя из следующих данных:
прогнозируемый объем производства продукции предприятия – 120 000 тыс. руб.;
среднеотраслевая фондоемкость продукции – 35;
затраты для создания нематериальных активов – 520 тыс. руб.;
однодневная потребность в сырье и материалах – 45 тыс. руб.;
однодневная потребность в готовой продукции – 28 тыс. руб.;
месячная потребность в денежных активах – 540 тыс. руб.
Перейти к демонстрационной версии решения задачи
 
 
# Задача №8012 (расчет платежа по кредиту)Администратор 16.07.2020 14:35
Автомобиль стоимостью 500 тыс. руб. куплен в кредит на 5 лет под 18% годовых, начисление ежеквартальное. Определить ежеквартальный платеж по кредиту.
Решение данной задачи включает файл в формате Excel.
Перейти к демонстрационной версии решения задачи
 
 
# Задача №7788 (расчет потребности проекта в финансировании)Администратор 08.07.2020 13:20
Рассчитайте потребность проекта в финансировании, момент окупаемости данного проекта и дисконтированное сальдо суммарного потока, если Вам дана следующая информация по денежным потокам от следующих видов деятельности компании по проекту.
Норма дисконта равна 10%.

Перейти к демонстрационной версии решения задачи
 
 
# Задача №6831 (оценка целесообразности скидки)Администратор 05.07.2019 22:09
Организации требуется 1 млн. ден. ед., чтобы воспользоваться скидкой на условиях 2/10, net 60. Банк предлагает кредит на 60 дн. с выплатой процентов в размере 16000 ден. ед. Какова стоимость кредита, и следует ли воспользоваться скидкой?
Перейти к демонстрационной версии решения задачи
 
 
# Задача №5725 (план погашения кредита)Администратор 13.07.2018 13:47
Коммерческий банк «Возрождение» выделил ЗАО «Восток» кредит на сумму 30 млн. руб. сроком на 4 года под 8% годовых. Погашение кредита должно производиться равными ежегодными выплатами в конце каждого года, включающими погашение основного долга и процентные платежи. Начисление процентов производится раз в году. Требуется составить план погашения долга в виде следующей таблицы:

Перейти к демонстрационной версии решения задачи
 
 
# Задача №5724 (план погашения кредита)Администратор 13.07.2018 13:47
Выдан ипотечный кредит в размере 50 000 у.е. на 5 лет по ставке 18%. Рассчитать размер ежегодной платы за кредит при равномерно-аннуитетном способе погашения (метод Инвуда) и равномерно-остаточной способе (метод Ринга). Составить план погашения кредита, определить сумму переплаты и выбрать более предпочтительный для заемщика способ.
Перейти к демонстрационной версии решения задачи
 
 
# Задача №5483 (расчет потребности в краткосрочном кредите)Администратор 06.06.2018 10:33
Определить потребность в краткосрочном кредите, используя данные таблицы. Рассчитать следующие показатели: собственные оборотные средства; текущие финансовые потребности, потенциальный излишек (дефицит) денежных средств; реальный излишек (дефицит) денежных средств; сумму необходимого краткосрочного кредита (при наличии дефицита денежных средств).

Перейти к демонстрационной версии решения задачи
 
 
# Задача №1892 (очередность списания денег)Администратор 28.10.2016 22:09
Определите очередность списания денежных средств с расчетного счета аграрного формирования (АФ). С расчетного счета АФ с остатком в сумме 5120 тыс. д.е. поступили к оплате следующие расчетные документы:
4.03 – срочное обязательство по ссуде банку в 2,1 тыс. д.е.
4.03 – платежное поручение за полученное сырье и материалы – 1.2 тыс. д.е.
4.03 – исполнительные документы за пользование электроэнергией – 380 тыс. д.е.
4.03 – исполнительные листы о взыскании алиментов на сумму 80 тыс. д.е.
Указать в какой последовательности должны быть списаны денежные средства с расчетного счета.
 
 
# Решение задачи №1892Администратор 19.07.2017 09:51
Согласно ст. 855 Гражданского кодекса РФ при наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.
При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:
в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;
в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;
в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.
На расчетном счете 5120 тыс. д.е. Поступили к оплате расчетные документы на общую сумму:
2,1+1,2+380,0+80,0=463,3 тыс. д.е.,
т.е. средств на расчетном счете достаточно для удовлетворения требований. Следовательно, согласно п. 1 ст. 855 Гражданского кодекса расчетные документы будут оплачиваться в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность).
Если бы средств на расчетном счете было недостаточно, то списание производилось бы в следующей последовательности:
1) 4.03 – исполнительные листы о взыскании алиментов на сумму 80 тыс. д.е.;
2) 4.03 – исполнительные документы за пользование электроэнергией - 380 тыс. д.е.;
3) 4.03 – срочное обязательство по ссуде банку в 2,1 тыс. д.е.;
4) 4.03 – платежное поручение за полученное сырье и материалы – 1,2 тыс. д.е.
 
 
# Задача №1324 (расчет потребности в оборотных средствах)Администратор 11.10.2016 13:40
Определить потребность в оборотных средствах по запасам товаров по следующим данным:
а) оборот товаров по покупным ценам на квартал 184 500 руб.;
б) однодневный оборот (рассчитать самим);
в) норма запасов в днях 2.
 
 
# Решение задачи №1324Администратор 28.07.2017 17:56
Потребность в оборотных средствах по запасам товаров рассчитывается по формуле:
ОБС=ОТдн*Нз,
где ОТдн – дневной оборот товаров, руб.,
Н3 – норма запаса товаров в днях.
ОТдн=ОТ/Т,
где ОТ – оборот товаров за расчетный период, руб.,
Т – продолжительность расчетного периода, дней.
Осуществляем расчеты:
Отдн=184500/90=2050 руб.,
ОБС=2050*2=4100 руб.
Таким образом, потребность в оборотных средствах по запасам товаров составляет 4100 руб.
 
 
# Задача №1323 (прогноз финансовых ресурсов)Администратор 11.10.2016 13:39
Определить среднеквартальную величину финансовых ресурсов за предплановый (базисный) период и объем финансовых ресурсов на плановый квартал, если объем использования финансовых ресурсов по кварталам базисного периода составлял – 14000 рублей, 11000 рублей, 15000 рублей, 16000 рублей. Оценка перспектив изменения объема использования этих ресурсов показала, что в плановом квартале потребность в них должна возрасти на 20%.
 
 
# Решение задачи №1323Администратор 28.07.2017 17:56
Среднеквартальная величина финансовых ресурсов за предплановый (базисный) период составляет:
ФРкв=(14000+11000+15000+16000)/4=14000 руб.
Объем финансовых ресурсов на плановый квартал планируется в размере:
РФпл=14000*(100+20)/100=16800 руб.
Таким образом, среднеквартальная величина финансовых ресурсов равна 14000 руб., объем финансовых ресурсов на плановый квартал равен 16800 руб.