Задачи по финансовому анализу

Задача №682 (расчет величины чистых денежных средств)

Организация занимается производством продукции. Остаток денежных средств по состоянию на 01.01.2013 составил 400 тыс. руб. По итогам 2013 г. организация получила от покупателей денежные средства в размере 3200 тыс. руб. Сумма денежных средств, направленных на оплату сырья, - 1000 тыс. руб., услуг сторонних организаций – 300 тыс. руб., труда – 70 тыс. руб. и налогов – 50 тыс. руб. На строительство нового цеха как собственными силами, так и с привлечением подрядных организаций в 2013 г. было израсходовано 700 тыс. руб.

Определите величину чистых денежных средств от текущей деятельности и чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов.

Решение задачи см. ниже

Рекомендуемые задачи по дисциплине

Решение задачи:

Величина чистых денежных средств от текущей деятельности составляет:

3200 – 1000 – 300 – 70 – 50 =1780 тыс. руб.

Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности составили -700 тыс. руб.

Финансовую деятельность организация не осуществляла, следовательно, отсутствует показатель чистых денежных средств от финансовой деятельности.

Чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов составляет сумму показателей чистых денежных средств от текущей, инвестиционной и финансовой деятельности. Таким образом, чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов составит:

1780 – 700 = 1080 тыс. руб.

Rambler's Top100