Задачи по финансовому анализу

Задача №153 (расчет оттока денежных средств)

Выручка от реализации продукции предприятия «С» в январе составила 200 тыс. ден. ед., в следующие месяцы ожидается ее увеличение с темпом прироста 1% в месяц. Расход сырья составляет 30% объема реализации. Сырье закупается за месяц до его приобретения и оплачивается через два месяца после получения. Рассчитать отток денежных средств в июне, связанный с приобретением сырья.

Рекомендуемые задачи по дисциплине

Решение задачи:

Расчет оттока и притока денежных средств показан в таблице:

Месяц Выручка (приток денежных средств) Оплата сырья (отток денежных средств)
январь 200000,0 -
февраль 202000,0 (200000,0+
0,01*200000,0)
оплата сырья, полученного в декабре и предназначенного на январь в сумме 60000,0 (200000,0*0,3)
март 204020,0 (202000,0+
0,01*202000,0)
оплата сырья, полученного в январе и предназначенного на февраль в сумме 60600,0 (60000,0+0,01*60000,0)
апрель 206060,2 (204020,0+
0,01*204020,0)
оплата сырья, полученного в феврале и предназначенного на март в сумме 61206,0 (60600,0+0,01*60600,0)
май 208120,8 (206060,02+
0,01*206060,2)
оплата сырья, полученного в марте и предназначенного на апрель в сумме 61818,0 (61206,0+0,01*61206,0)
июнь 210202,0 (208120,8+
0,01*208120,8)
оплата сырья, полученного в апреле и предназначенного на май в сумме 62436,2 (61818,0+0,01*61818,0)

Таким образом, отток денежных средств в июне, вызванный приобретением сырья, составляет 62436,2 тыс. ден. ед.

Обновить  

 
# Задача №6552 (денежные средства)Администратор 29.06.2019 20:31
Предположим, что денежные расходы компании в течение года составляют 1,5 млн. руб. Процентная ставка по государственным ценным бумагам равна 8%, а затраты, связанные с каждой их реализацией, составляют 25 руб.
Необходимо рассчитать сумму денежных средств; средний остаток на расчётном счете; количество сделок.
Решение задачи
Ответить
 
 
# Фрагмент решения задачи №6552Администратор 05.07.2019 18:28 Ответить
 
 
# Задача №6452 (анализ денежных потоков)Администратор 29.06.2019 18:25
Проанализироват ь денежные потоки (тыс. руб.), исходя из следующих данных бюджета движения денежных средств, сформулировать выводы:

Решение задачи
Ответить
 
 
# Фрагмент решения задачи №6452Администратор 05.07.2019 14:47 Ответить
 
 
# Задача №6404 (анализ денежных средств)Администратор 29.06.2019 17:43
1. Просчитать: показатели чистых денежных средств от текущей, финансовой, инвестиционной деятельности; чистое увеличение/умен ьшение денежных средств; остаток денежных средств на конец отчетного года.
2. Проанализироват ь данные отчета о движении денежных средств.
3. Сформулировать выводы.
Отчет о движении денежных средств ООО «Восход»:

Решение задачи
Ответить
 
 
# Фрагмент решения задачи №6404Администратор 05.07.2019 14:11 Ответить
 
 
# Задача №6285 (составление отчета о движении денежных средств)Администратор 29.06.2019 11:04
Бизнес Николая заключается в продаже сладостей со склада. Он является поставщиком для торговцев, которые торгуют в киосках на воскресных открытых базарах в маленьких городках. Свое дело 1 мая 20ХХ г. Николай начал, имея наличными 5 000 руб. В течение мая поставщики отгрузили на склад Николая конфет на сумму 60 000 руб., предоставив ему шестинедельный коммерческий кредит. Кроме того, Николай приобрел также конфеты от другого поставщика еще на 50 000 руб. Он заплатил арендную плату за склад за месяц – 30 000 руб. В течение месяца он продал конфет на сумму 110 000 руб. наличными и еще на 50 000 руб. по четырехнедельно му кредиту (в общей сложности эти товары обошлись Николаю в 110 000 руб.). Кроме того, он оплатил работу временного персонала, работавшего неполный рабочий день – 36 000 руб., а также взял 50 000 руб. в качестве своего месячного жалованья как директора предприятия. Составьте отчет о движении денежных средств для предприятия Николая и дайте комментарии по поводу его кассового плана.
Алгоритм решения:
1. Проанализироват ь информацию.
2. Определить статьи кассового плана.
3. Сформировать кассовый план.
4. Произвести все необходимые расчеты.
5. Проанализироват ь сальдо чистого движения денежных средств.
6. Сформулировать комментарии по полученным результатам анализа.
Решение задачи
Ответить
 
 
# Фрагмент решения задачи №6285Администратор 04.07.2019 22:44 Ответить