Задача №840 (расчет ликвидного денежного потока)

Рассчитать ликвидный денежный поток компании за отчетный период, если известно, что ее краткосрочные обязательства увеличились на 200 тыс. долл.; она погасила облигации на сумму 150 тыс. долл., а также векселя на сумму 80 тыс. долл.; она также реализовала пакет ценных бумаг других компаний на 70 тыс. долл. за наличные денежные средства.

Рекомендуемые задачи по дисциплине

Решение задачи:

Ликвидный денежный поток – это сумма притока и оттока наиболее ликвидных активов компании (денежных средств). Рассмотрим элементы, которые, согласно условию, формируют ликвидный денежный поток.

  1. Краткосрочные обязательства увеличились на 200 тыс. долл. Это означает, что компания, например, задолжала поставщикам, но пока не погасила свой долг наличными средствами. Это дает нам основания сумму 200 тыс. долл. указать со знаком «+» в формуле ликвидного денежного потока за отчетный период.
  2. Компания погасила облигации на сумму 150 тыс. долл. Следовательно, на эту сумму сократился (-) ликвидный денежный поток компании.
  3. Компания погасила векселя на сумму 80 тыс. долл. Следовательно, на эту сумму сократился (-) ликвидный денежный поток компании.
  4. Компания реализовала пакет ценных бумаг других компаний на 70 тыс. долл. за наличные денежные средства. Следовательно, на эту сумму увеличился (+) ликвидный денежный поток компании.

Таким образом, ликвидный денежный поток компании за отчетный период составляет:

ЛДП=+200-150-80+70=40 тыс. долл.

Обновить  

 
# Задача №7813 (расчет суммарной приведенной современной стоимости денежных доходов) — Администратор 08.07.2020 13:54
Предположим, что ежегодный доход от реализации инвестиционного проекта составляет 6 000 руб. Срок реализации инвестиционного проекта 5 лет. Заданная норма приб0ыли 0,1 (10%). Необходимо определить суммарную стоимость денежных доходов. При этом суммирующий коэффициент приведения к современной стоимости составит 3,7908. Определите суммарную приведенную современную стоимость денежных доходов.
Решение задачи
 
 
# Решение задачи №7813 — Администратор 15.07.2020 12:52
 
 
# Задача №7594 (денежный поток по проекту) — Администратор 07.07.2020 22:24
Инвестиционный проект осуществляется 5 лет. Сумма инвестиций в первый год реализации проекта составила 3,5 млрд. руб. Проектируемый чистый доход по годам реализации проекта (млрд. руб.): 1,27; 1,35; 1,56; 1,62; 1,74. Амортизационные отчисления по проекту (млрд. руб.) по годам: 0,72; 0,75; 0,68; 0,70; 0,65. Сальдо финансовой деятельности по годам реализации проекта (млрд. руб.): 3,5; (-0,72); (-0,7); (-0,73); (-0,69).
Определить сальдо накопленных реальных денег по годам проекта.
Решение задачи
 
 
# Фрагмент решения задачи №7594 — Администратор 15.07.2020 21:14

Решение задачи
 
 
# Задача №7569 (расчет денежного потока) — Администратор 07.07.2020 22:04
Выручка от реализации продукции проекта составила по годам (млрд. руб.): 4,86; 5,34; 5,67; 6,12; 6,35. Суммарные постоянные и переменные затраты на производство (млрд. руб.): 2,45; 2,62; 2,58; 2,93; 3,42. Кредит не брался, проект полностью финансируется из собственных средств инвестора. Амортизация оборудования составляет 1,125 млрд. руб. в год. Налог на прибыль – 35%. Вложения в основной капитал в первый год реализации проекта – 5,625 млрд. руб., прирост оборотного капитала – 1,2 млрд. руб.
Определить поток реальных денег по проекту.
Решение задачи
 
 
# Фрагмент решения задачи №7569 — Администратор 15.07.2020 21:00

Решение задачи
 
 
# Задача №7535 (кассовый план) — Администратор 07.07.2020 21:30
Составить кассовый план компании по квартально и суммарно за год.
Кассовый план бизнес-плана:


Остатки денежных средств на начало года составили 12 342 тыс. р., ежеквартально предприятие планирует реализовывать продукции на сумму 123 987 тыс. р., 40% покупателей получили товарный кредит на период 2 недели, 9% могут задержать платеж более чем на три недели. Оплата сырья и материалов по кварталам составит соответственно 80 765 тыс. р., 79 432 тыс. р., 80 993 тыс. р., 101 002 тыс. р. Планируемая сумма ежеквартального фонда заработной платы составит 389 002 тыс. р., планируемая сумма ежеквартальных накладных расходов – 32 987 тыс. р., на закупку оборудования во втором квартале планируется потратить 654 213тыс.р., кроме того в первом квартале планируется купить новое здание для производственных нужд на сумму 12 345 тыс. р., выплата налогов осуществляется ежеквартально в сумме 65 000 тыс. р. В прошлом году предприятие получило кредит в размере 53 000 тыс. р., под 16% годовых, погашение кредита планируется в первом квартале. Кроме того, предприятию понадобится кредит на сумму 78 900 тыс. р., который оно планирует выплатить в конце года.
Решение задачи
 
 
# Фрагмент решения задачи №7535 — Администратор 15.07.2020 20:28

Решение задачи
 
 
# Задача №2513 (расчет денежных средств, полученных от покупателей) — Администратор 18.11.2016 09:59
Объем продаж составляет 210 тыс. руб., себестоимость выпущенной продукции – 160 тыс. руб., прибыль – 50 тыс. руб. На начало и конец года соответственно остатки дебиторской задолженности равны 20 тыс. руб. и 25 тыс. руб.; остатки готовой продукции на складе по себестоимости – 16 тыс. руб. и 21 тыс. руб. Определить прямым и косвенным методом величину полученных денежных средств от покупателей, используя синтетические счета бухгалтерского учета и балансовый метод.
Решение задачи
 
 
# Фрагмент решения задачи №2513 — Администратор 24.07.2017 14:48

Решение задачи
 
 
# Задача №2512 (расчет денежных расходов по оплате счетов поставщиков) — Администратор 18.11.2016 09:59
Объем закупок сырья составляет 120 тыс. руб., на начало и конец года соответственно остатки сырья равны 30 тыс. руб. и 20 тыс. руб.; остатки кредиторской задолженности поставщикам сырья – 40 тыс. руб. и 60 тыс. руб. Определить прямым и косвенным методом величину денежных расходов по оплате счетов поставщиков, используя синтетические счета бухгалтерского учета и балансовый метод.
Решение задачи
 
 
# Фрагмент решения задачи №2512 — Администратор 24.07.2017 14:48

Решение задачи
 
 
# 200 тыс — Бакытжан 24.10.2016 17:41
возможно 200 тыс долл это крат.дебиторская задолженность???
 
 
# Ответ — Администратор 24.10.2016 18:08
В условии сказано: "краткосрочные обязательства увеличились на 200 тыс. долл.". Т.е. 200 тыс. - это кредиторская, а не дебиторская задолженность (как Вы написали).
 

Задачи