Задачи по банковскому делу
Задача №461 (задача о нормативе достаточности капитала)
При фактических показателях активов банка (с учетом резервов) – 100 млрд. рублей и нормативе достаточности капитала – 10,1%, какие мероприятия по формированию капитала (основного или дополнительного) и на какую величину должен запланировать менеджмент, если плановый рост активов на следующий финансовый год – 25 млрд. рублей при показателе прибыли после уплаты налогов – 5,1 млрд. рублей.
Рекомендуемые задачи по дисциплине
-
Задача №461 (задача о нормативе достаточности капитала)
При фактических показателях активов банка (с учетом резервов) – 100 млрд. рублей и нормативе достаточности капитала – 10,1%, какие мероприятия по...
-
Задача №462 (оценка структуры собственных средств банка)
По приведенным в таблице данным, определите размер собственных средств банка «Альфа» на t1 и на t2, их изменение за год по составу и структуре....
-
Задача №847 (оценка кредитных возможностей банка)
Депозиты банка составляют 400 тыс. долл. Обязательные резервы равны 40 тыс. долл. Как изменятся кредитные возможности банка и предложение денег со...
-
Задача №463 (оценка эффективности использования привлеченных средств банка)
Определите эффективность использования привлеченных средств банка «Альфа» и ее изменение. Обоснуйте вывод. ...
-
Задача №465 (расчет эмиссионного дохода банка)
Банк (акционерное общество) размещает на открытом рынке обыкновенные акции номиналом 10 руб. в количестве 100 тыс. штук. Курс, по которому акции...
Решение:
Норматив достаточности капитала коммерческого банка (Н1) определяется как отношение собственного капитала банка (К) к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска (А), а его минимально допустимое значение устанавливается в зависимости от размера собственного капитала банка. Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в размере 10%.
Н1=К*100/А.
Из этой формулы можно найти величину собственного капитала банка:
К=А*Н1/100=100*10,1/100=10,1 млрд. руб.
Плановый рост активов на следующий финансовый год – 25 млрд. руб., следователь-но, величина активов в плановом периоде составит:
Апл=100+25=125 млрд. руб.
Собственный капитал увеличится на плановую величину прибыли после уплаты налогов:
Кпл=10,1+5,1=15,2 млрд. руб.
Проанализируем, будет ли в плановом периоде выполняться норматив достаточности капитала банка:
Н1пл=Кпл*100/Апл=15,2*100/125,0=12,2%.
Таким образом, норматив будет выполняться, следовательно, необходимости в мероприятиях формированию капитала нет.
Обновить
- председателю Совета директоров банка кредит в сумме 2 600 тыс. руб. под залог квартиры;
- члену кредитного комитета 400 тыс. руб. под залог автомобиля;
- председателю Правления банка 60 тыс. руб. без обеспечения;
Собственный капитал банка равен 350 млн. руб.
Требуется:
1) рассчитать норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1);
2) оценить, выполняет ли банк норматив Н10.1.
Решение задачи
Решение задачи
Решение задачи
Решение задачи
Решение задачи
Нарушение ликвидности активов в коммерческом банке может быть обусловлено разнообразными факторами. В частности, может иметь место нарушение или нормативной, или физической, или структурной ликвидности. Также может иметь место комплекс нарушений различных видов ликвидности.
Если нарушена нормативная ликвидность, то это означает, невыполнение регуляторных ограничений на значения обязательных нормативов ликвидности, установленных Банком России:
- норматива мгновенной ликвидности банка (Н2). Данный норматив регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня. Предельное значение больше или равно 15%;
- норматива текущей ликвидности банка (Н3). Данный норматив регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней. Предельное значение больше или равно 50%;
- норматива долгосрочной ликвидности банка (Н4). Данный норматив регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы. Предельное значение меньше или равно 120%.
В случае несоблюдения норматива в совокупности за 6 и более операционных дней в течение любых 30-ти последовательных операционных дней Банк России может применить к банку принудительные меры воздействия (в том числе штраф за нарушение пруденциальных норм деятельности). Если нормативы не соблюдаются на отчетную дату, то к банку возможно применение мер по ограничению на привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) величиной собственных средств (капитала) банка. В случае нарушения в течение последнего месяца более чем на 30% Банком России может быть назначена Временная администрация по управлению кредитной организацией.
Если в банке нарушена физическая ликвидность, то это означает его неспособность исполнить свои обязательства перед контрагентом в какой-либо валюте из-за физического недостатка средств: невозможность проведения платежа, выдачи кредита и т.д. Инструментами управления риском физической ликвидности в краткосрочной перспективе являются модель прогнозирования динамики основных статей баланса в разрезе основных валют, контроль доступных резервов ликвидности. Для покрытия возможного дефицита ликвидности, превышающего имеющийся в наличии запас средств, Банку доступны инструменты привлечения дополнительной ликвидности, к которым относятся операции прямого репо с Банком России, Федеральным казначейством и рыночными контрагентами под залог ценных бумаг, депозиты Федерального казначейства, операции «валютный своп» и своп с драгоценными металлами, а также привлечения от Банка России под залог нерыночных активов и поручительств кредитных организаций.
Если в банке нарушена структурная ликвидность, то это означает возможность значительного ухудшения физической или нормативной ликвидности вследствие дисбалансов в структуре активов и пассивов, в том числе высокой зависимости пассивной базы банка от одного / нескольких клиентов или источников финансирования в определенной валюте или на определенном сроке.
Причинами нарушения ликвидности активов российских банков в современных экономических условиях могут выступать сложившаяся макроэкономическая ситуация и состояние российского финансового сектора (санкции против России со стороны ЕС и США, волатильность курса рубля и прочие факторы).
Решение задачи
Требуется:
а) провести сравнительный анализ рисков ликвидности банков А и Б;
б) сформулировать рекомендации по оптимизации рисков ликвидности коммерческих банков.
Решение задачи
Требуется определить, не нарушен ли банком норматив кредитного риска Н6, при кредитовании данных заемщиков, если его капитал составляет 200 млн. руб.
Н6=Крз*100/К%.
Таким образом, при нормативе 25% фактическое значение данного показателя составляет 27,5%. Следовательно, кредитование связанных заемщиков привело к нарушению банком норматива кредитного риска Н6.
Н12=Кин*100/К
Данные для расчета:
Каковы последствия для банка при невыполнении нормативных требований ЦБ РФ?
Решение задачи
Н1=К*100/А.
Собственный капитал банка – это имущество банка, свободное от обязательств. Собственный капитал как совокупность всех источников основного и дополнительного капиталов, числящихся на балансе банка, представляет валовой собственный капитал банка (капитал-брутто).
В составе источников основного капитала банка выделяются: уставный капитал акционерного коммерческого банка в части обыкновенных акций, а также акций, не относящихся к кумулятивным; уставный капитал коммерческого банка, созданного в форме общества с ограниченной ответственностью; фонды коммерческого банка (резервный и иные), сформированные за счет прибыли прошлых лет и текущего года (на основании данных, подтвержденных аудиторской организацией); эмиссионный доход банка, созданного в форме акционерного общества; эмиссионный доход банка, созданного в форме общества с ограниченной ответственностью; прибыль прошлых лет и текущего года, уменьшенная на величину распределенных средств за соответствующий период, данные о которых подтверждены аудиторским заключением, т.е. нераспределенная прибыль; часть резерва под обесценение вложений в ценные бумаги, акций и долей участия. В состав основного капитала включаются фонды, использование которых не уменьшает величины имущества банка.
Источниками дополнительного капитала банка являются: прирост стоимости имущества за счет переоценки; часть резерва на возможные потери по ссудам; фонды, сформированные в текущем году, прибыль текущего года; субординированные кредиты; привилегированные акции с кумулятивным элементом.
В данном случае в состав собственного капитала банка включается уставный капитал и неиспользованная прибыль:
К=250,0+0,5=250,5 млн. руб.
Норматив достаточности капитала банка составляет:
Н1=250,5*100/2440,0=10,3%.
Таким образом, норматив достаточности капитала банка соблюдается.